티스토리 뷰
목차
🔶2025년 달라진 연말정산 알아보기!🔶
안녕하세요! 연말정산 시즌이 다가오고 있습니다. 이번 포스팅에서는 2025년 연말정산에 대한 핵심 정보를 정리해드릴게요. 새롭게 바뀐 제도부터 공제 항목, 제출 서류, 유의사항까지 꼼꼼히 안내하겠습니다.
1. 연말정산이란?
연말정산은 근로자가 한 해 동안 받은 소득에 대해 소득세를 최종적으로 정산하는 과정입니다.
매달 급여에서 원천징수된 세금을 기준으로 공제 항목을 반영하여 더 냈으면 환급받고, 덜 냈으면 추가 납부하는 절차입니다.
2. 2025년 연말정산 주요 변경 사항
2025년도 연말정산에는 몇 가지 새로운 변경사항이 반영되었습니다.
2-1. 전세자금 대출 이자 공제 확대
- 기존: 연간 300만 원 한도
- 변경: 연간 400만 원 한도로 상향
- 조건: 무주택 세대주, 대출 금액에 따라 차등 적용
2-2. 출산·입양 세액공제 확대
출산 및 입양 시 공제 금액 증가:
- 첫째: 200만 원 → 300만 원
- 둘째: 300만 원 → 500만 원
- 셋째 이상: 500만 원 → 700만 원
2-3. 대중교통비 공제율 상향
- 대중교통비 신용카드 사용 공제율이 기존 40%에서 80%로 상향되었습니다.
2-4. 고령자 및 장애인 공제 기준 변경
- 고령자 나이 기준: 기존 만 70세 → 만 65세로 완화됩니다.
- 장애인 세액공제는 공제금액 상향 (200만 원 → 250만 원)
3. 공제 항목 한눈에 보기
다양한 항목을 공제받을 수 있습니다. 주요 공제 항목은 아래와 같습니다.
| 구분 | 공제 항목 | 공제 한도 |
| 인적 공제 | 기본공제, 부양가족 공제 | 1인당 150만원 |
| 보험료 공제 | 건강보험, 개인연금, 보장성 보험 | 각각 최대 100만원 |
| 교육비 공제 | 대학생, 초.중.고, 유치원 등 | 본인 전액, 자녀 300만원 |
| 기부금 공제 | 공익단체, 종교단체 | 한도: 소득의 30% 이내 |
| 의료비 공제 | 본인.가족 의료비 | 공제율: 15% |
4. 연말정산 절차
4-1. 1월: 자료 수집 및 제출
- 홈택스(국세청 연말정산 간소화 서비스)를 통해 소득·세액 공제 자료 확인.
- 추가 서류(개인적으로 준비해야 하는 서류) 준비:
- 의료비: 한의원·치과 등 미등록 항목 영수증
- 기부금: 기부 단체에서 발급된 확인서
4-2. 2월: 회사 제출 및 정산
- 간소화 서비스 자료를 출력하거나 파일로 제출.
- 회사에서 원천징수 내역을 비교해 최종 정산.
4-3. 3월: 환급 또는 추가 납부
- 환급은 보통 3월 급여와 함께 지급되며, 추가 납부는 5월 종합소득세 신고 기간에 납부.
5. 연말정산 꿀팁
- 미리 준비하자
- 연말정산은 갑작스럽게 준비하면 실수하기 쉽습니다.
- 1년 동안의 지출 내역을 잘 관리하고, 특히 공제 가능한 소비를 체크하세요.
- 간소화 서비스 적극 활용
- 국세청 간소화 서비스에서 대부분의 자료를 자동으로 제공하지만, 누락된 항목이 없는지 확인하세요.
- 소득공제와 세액공제 차이를 이해하자
- 소득공제: 과세 표준을 낮춰주는 것.
- 세액공제: 산출된 세금에서 금액을 직접 차감.
- 가족 구성원의 공제 요건 체크
- 부양가족 공제를 받을 경우 연소득 100만 원 이하 요건을 충족해야 합니다.
6. 연말정산 FAQ
- Q. 연말정산 환급금은 언제 지급되나요?
- 보통 3월 말까지 환급됩니다.
- Q. 신용카드 공제를 받으려면 사용 금액 기준은?
- 총 급여의 25% 초과 사용분에 대해 공제 가능.
- Q. 누락된 공제 항목은 어떻게 처리하나요?
- 5월 종합소득세 신고 기간에 추가 신청 가능합니다.
2025년 연말정산, 미리 준비하고 꼼꼼히 체크해서 꼭 환급 받으세요!
같이 보면 좋은 글
국세청, 연말정산 공제 증빙자료를 국세청이 일괄 배달해드립니다
[와이뉴스] 국세청은 연말정산 간소화자료를 국세청이 회사에 직접 제공하는 '간소화자료 일괄제공서비스' 이용 신청을 2024년 11월 30일까지 받는다. 서비
im.newspic.kr
반응형